税后扣除是什么？

税后扣除，也称为扣税后扣除，是从员工的工资中扣除的金额，税务扣除（包括联邦税、州税、地方税、社会保险和医疗保险税）之后。这些扣除来自员工的剩余收入，即净收入，且可能会因员工所在地区而有所不同。常见的税后扣除类型包括：

• 工资扣押：法院命令的扣除，如子女抚养费或债务偿还，这些扣除在税款扣除后处理。
• Roth 401(k) 贡献：用于退休储蓄账户的投资，这些账户是用税后收入资金支持的。
• 雇主提供的养老金计划：用于不递延税款的退休计划的贡献。
• 残疾保险和某些人寿保险政策：未符合税前资格的保单的保费。
• 529大学储蓄计划：用于未来教育费用的储蓄计划中的税后贡献。
• 慈善捐款：向慈善机构捐款。
• 工会会费：工会成员支付的会费。
• 个人储蓄账户：通过薪资扣除支付的非退休储蓄账户贡献，如常规储蓄账户或投资账户。

这些扣除是在税款扣除后从员工的工资中扣除，影响到员工的实得收入。

税后扣除指的是从员工的收入中扣除的金额，税款已经扣除之后。这些税款包括联邦所得税、州税、社会保险税和医疗保险税。扣除金额会根据每个收入等级的应税收入不同而有所变化。

税后扣除的例子有哪些？

尽管具体的税后扣除可能因州或国家的不同而有所不同，以下是一些常见的例子：

• 工资扣押（非自愿税后扣除）
  • 时薪
  • 工资
  • 销售佣金
  • 奖金
  • 养老金和退休计划付款

如果员工有未偿债务，如子女抚养费、医疗账单或学生贷款，工资扣押可以从员工的工资中扣除。

• 自愿扣除（可选税后扣除）和员工福利
  • 健康保险
  • 团体定期人寿保险
  • 退休贡献
  • 与工作相关的费用，如制服、通勤福利和类似的税收福利

自愿扣除必须告知员工。企业在扣除保险费之前必须获得员工的书面同意。

需要注意的是，某些401(k)退休账户的贡献可能需要缴纳FICA税，而IRA贡献则是税后扣除。

如何计算税后扣除？

计算税后扣除可能是一个复杂且耗时的过程，尤其是在管理全球团队时。

可以考虑以下基本步骤作为指导：

1. 将总收入乘以FICA税率
2. 将总薪资乘以扣除百分比（提前计算）
3. 从总薪资中减去FICA税额
4. 从新的总额中减去其他税款
5. 从上述总额中减去扣除金额，得出员工的实得工资

最终的员工工资因扣除、地方税务等差异而有所不同。使用全球薪酬平台可以简化国际操作，减少与本地合规性、税务和福利相关的管理工作。

税前扣除与税后扣除的区别

税前扣除和税后扣除有一些微妙的区别，最显著的区别是扣除的时间点。

如前所述，税后扣除是在税款从员工净收入中扣除后进行的。

相比之下，税前扣除，也叫做税前扣除，是从员工的总薪资中扣除的，在税款扣除之前。

税前扣除的例子包括：

• 传统的401(k)
• 健康储蓄账户（HSA）
• 灵活支出账户（FSA）
• 健康保险

某些扣除项会被记录为税前或税后扣除。例如，长期残疾（LTD）扣除可以以税前或税后方式扣除，不同的扣除方式对员工及其医疗保健产生不同的影响。医疗费用可以作为员工的公司总成本，按税前计算。

税前扣除和税后扣除的综合价值决定了员工的总薪资和净收入之间的差距。

最终，税后扣除增加了员工银行账户中的金额，而税务责任也相应增加。

税后扣除的常见问题

税后扣除会反映在W-2表格上吗？

在大多数情况下，W-2表格只记录税前扣除。但是，自愿的税后贡献（如非Roth养老金计划的贡献）可能会在第14框中显示。相反，雇主的年度联邦失业税申报表（FUTA）、雇主的季度联邦税申报表和雇主的年度联邦税申报表会显示工资扣除。

什么是法定扣除？

法定扣除是政府机构为公共项目和服务规定的强制性支付。联邦保险贡献法（FICA）税和联邦所得税属于此类扣除。根据员工的身份（如全职员工或独立承包商），这些支付金额会有所不同。IRS文档提供了更多相关信息。

税后扣除对远程公司有什么影响？

税收扣除在远程工作者中变得越来越普遍，有时被称为远程工作津贴。全球和远程公司必须遵守当地的税收规定，并考虑相关的法律管理工作。

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